예나 지금이나 많은 사람들의 관심은 돈을 모으고 이익을 추구하는 것입니다.
어떻게 하면 목돈을 모을지, 재정적 목표에 도달하는 방법은 무엇인지 고민하곤 하죠.
“목돈을 잘 모으고 싶은데 좋은 방법이 없을까?”
오늘은 다양한 금융상품에 투자할 수 있으면서도 세제 혜택을 누릴 수 있고
목돈을 모으는 데도 큰 도움이 되는 계좌인 ISA(개인종합자산관리계좌)의
특징과 혜택, 개설 방법 등을 알아보도록 하겠습니다.
목차
1. ISA(개인종합자산관리계좌)란?
ISA 계좌는 국민들의 재산형성을 지원하기 위해 정부가 도입한 제도이자
개인이 다양한 금융 상품을 하나의 계좌에서 운용할 수 있는 자산 통합 관리 계좌입니다.
주식, 채권, 펀드, 상장지수펀드(ETF), 주가연계증권(ELS) 등의
다양한 금융상품에 투자하면서 비과세, 분리과세 혜택을 받을 수 있고
노후 대비 및 국민의 장기적 재산형성을 지원하기 위한 세제 혜택도 있습니다.
이러한 혜택들 덕분에 투자자들 사이에서 ISA 계좌는
인기 상품으로 자리 잡으며 ‘만능 계좌’라고 불리고 있습니다.
2. 특징은?
ISA 계좌의 가장 큰 특징은 다양한 금융상품을 하나의 계좌에서 관리할 수 있다는 것입니다.
일반적으로 여러 계좌를 통해 관리하던 자산들을 하나의 계좌로 관리함으로써 편리를 추구합니다.
그리고 ISA 계좌는 장기적인 투자에 적합하고 인출 시에 발생할 수 있는 세금 문제를
최소화할 수 있다는 장점이 있습니다.
3. 혜택 알아보기
ISA 계좌의 가장 큰 장점은 바로 절세 혜택입니다.
혜택은 아래와 같습니다.
- 과세대상소득 최대 200만원(일반형), 400만원(서민형) 비과세
- 초과분은 9.9% 저율 과세
- 국내 주식 매매 손실은 이익금과 손익통산 가능
- ISA 만기 해지 자금을 개인연금으로 납입 시 이체한 금액의 10%(최대 300만원)의 추가
세액공제 혜택 제공(60일 이내 연금 계좌로 납입 필수!)
위와 같이 ISA 계좌에서 발생하는 수익은 절세 혜택이 있기 때문에 일반 계좌에 비해
훨씬 더 많은 이익을 누릴 수 있습니다. 이러한 절세 혜택은 장기 투자자에게 유리하며,
자산을 효과적으로 늘릴 수 있는 기회를 제공합니다.
4. 종류 알아보기
| 구분 | 주요 특징 | 투자 가능 상품 | 개설 금융기관 |
| 중개형 ISA | 투자자가 직접 운용 | 국내 상장주식, ETF/ETN, 펀드, ELS/DLS, 채권, 리츠, RP 등 |
증권사 |
| 신탁형 ISA | 투자자의 상품 운용 지시 | ETF/ETN, 펀드, ELS/DLS, 리츠, RP, 예금 등 |
은행, 증권사, 보험사 |
| 일임형 ISA | 전문가에게 운용 위임 (상품 선정, 편입, 교체 등) |
ETF, 펀드 등 | 은행, 증권사 |
ISA는 중개형, 신탁형, 일임형이 있습니다.
종류에 따라 투자 방법과 투자 가능 상품에 차이가 있습니다.
중개형과 신탁형은 투자자가 직접 투자 상품을 선택할 수 있지만
차이점을 말씀드리자면 중개형은 직접 투자로 채권과 국내 상장 주식 투자가 가능하지만
신탁형은 예금 상품에 투자가 가능하단 것입니다.
그리고 일임형은 금융 전문가에게 운용을 위임하고 별도로 일임 수수료가 발생하며
관리를 전문가가 합니다.
또한, 중개형은 개별 상품별 보수만 내지만 신탁형과 일임형은 별도의 신탁 보수를 냅니다.
그래서 주로 다양한 상품을 투자자 본인이 굴릴 수 있는 중개형 ISA를 많이 선택하는 것 같습니다.
5. ISA 중개형 유형
| 유형 | 일반형 | 서민형 |
| 가입 대상 | -19세 이상 거주자(소득제한 없음) - 15세 이상 19세 미만 근로소득자 (직전년도 근로소득) |
총급여: 5,000만원 이하 종합소득: 3,800만원 이하 |
| 납입 한도 | 연 2,000만 원 씩(5년 납입 기준, 최대 총 1억 원, 납입 한도 이월 가능) | |
| 의무가입기간 | 3년(총납입 원금 내 중도 인출 가능) | |
| 적용 세율 | 초과분 9.9% 저율 분리과세(지방소득세 포함) | |
| 가입 기간 연장 | 가능(만기일 3개월 전부터 만기일 전일까지) | |
| 비과세 한도 | 200만원 | 400만원 |
| ※ ISA 관련 세제는 소득세법 등 관련 법령의 개정 등에 따라 변경될 수 있으니 유의하여 주시기를 바랍니다. | ||
ISA는 개설 금융 기관을 통틀어 한 사람당 딱 1개의 계좌만 만들 수 있습니다.
소득 수준에 따라 크게 일반형, 서민형의 2가지 유형으로 나뉩니다.
일반형은 19세 이상 거주자라면 누구나 가입할 수 있고
15세 이상 19세 미만의 근로소득자도 개설이 가능합니다.
서민형은 근로소득 5,000만원 이하, 종합소득 3,800만원 이하인 경우 가입이 가능합니다.
단, ISA 서민형에 가입할 때는 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)을 제출해야 합니다.
서민형은 조건이 있는 만큼 비과세 혜택이 200만원인 일반형보다
비과세 혜택을 일반형의 2배인 400만원까지 받을 수 있습니다.
그리고 이미 일반형에 가입했더라도 가입 시점 또는 연장 시점의 직전년도 소득이
서민형의 기준을 만족한다면 일반형에서 서민형으로 전환이 가능합니다.
단, 서민형으로 전환은 계좌에 가입한 해와 만기 된 ISA 계좌를 연장한 해에만
변경할 수 있으니 그 점 참고하여 주시길 바랍니다.
6. ISA 서민형 가입 및 전환
1) 직접 개설
직접 증권사를 방문하여 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)을 제출한 뒤 개설
2) 일반형에서 서민형으로 전환
- [국세청 홈택스 홈페이지]-[증명·등록·신청]-[소득확인증명서(개인종합자산관리계좌가입)]에서
소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용) 발급
- 해당 증권사에 직접 방문 또는 팩스로 제출
3) 자동전환
서민형 전환을 직접 요청하지 않고도 전환이 되는 경우가 있습니다.
종합소득세나 연말정산 신고가 끝난 후, 국세청에서 증권사로 소득자료가 넘어오면
비교한 뒤 자동으로 전환되는 경우입니다. 보통은 2월에 심사 자료가 넘어가기 때문에
개설한 지 얼마 되지 않은 분들은 2월 말까지 기다려 보시는 게 좋을 것 같습니다.
7. ISA 계좌와 투자
ISA 계좌를 활용한 투자 방법은 다양합니다.
특히 중개형은 투자 성향에 따라 자신만의 포트폴리오를 구성할 수 있습니다.
그리고 정기적으로 투자 금액을 설정하여 자동으로 투자해
전 글에서 언급했던 코스트 에버리징 효과를 볼 수도 있을 것입니다.
8. ISA 계좌 중요사항
- ISA 계좌를 의무가입기간(3년) 전에 중도해지를 할 경우 세제 혜택을 잃을 수 있습니다.
- ISA 계좌는 해지할 때 세제 혜택을 받기 때문에 의무가입기간인 3년을 채운 뒤 해지하고
다시 개설하는 것이 좋습니다.
(단, 비과세 혜택을 다 받지 못한 경우에는 채우고 해지하는 것이 좋습니다)
- ISA 계좌는 원금 출금이 가능하지만 중도 출금 시 그만큼 그해 입금 한도가 줄어듭니다.
수익금을 출금하려면 계좌 해지 및 세제 혜택을 포기하고 출금할 수 있습니다.
마무리
ISA 계좌는 목돈마련을 위한 좋은 수단입니다.
다양한 금융상품에 투자할 수 있는 기회와 절세혜택이 있어
깊게 알아보고 충분한 정보를 바탕으로 활용해 보시면 좋을 것 같습니다.
관련글▼
'자산관리 page' 카테고리의 다른 글
| 주식 투자란?: 초보자를 위한 기초 공부 (0) | 2025.02.01 |
|---|---|
| 재테크 뜻과 기본 용어 알아보기 (0) | 2025.01.30 |
| 2025년 청년도약계좌 신청하기 (0) | 2025.01.28 |
| 저축의 뜻과 필요성 (0) | 2025.01.27 |
| 예산 작성 알아보기 (0) | 2025.01.26 |
